A falta de capital de giro para empresas é uma das principais causas de fechamento de pequenos negócios, segundo uma pesquisa do Sebrae citada em matéria da Agência Brasil.
Por isso, entender o conceito e buscar formas de melhorar a gestão desse recurso em um empreendimento é essencial para garantir sua sobrevivência e fazê-lo crescer.
Neste artigo, você confere como funciona o capital de giro para empresas, quanto é preciso ter e como levantar esse capital.
Como funciona o capital de giro para empresas?
Capital de giro é o recurso financeiro que a empresa precisa ter disponível para se manter funcionando, ou seja, para cobrir todos os seus custos e despesas. Afinal, mesmo que não realize vendas, um negócio tem contas a pagar, como:
- O pró-labore da pessoa empreendedora;
- Salários das pessoas colaboradoras;
- Mercadorias para revenda, matérias-primas e insumos;
- Contas de consumo (energia elétrica, água, internet, etc.).
Além disso, existe um prazo para receber pelas vendas de produtos e serviços, que pode ser menor que o prazo de pagamento das obrigações, logo, o capital de giro é responsável por manter a operação do negócio nesse intervalo.
Portanto, o capital de giro para empresas deve ser considerado desde os cálculos dos custos para abrir um CNPJ, pois, em geral, demora um tempo até a empresa conseguir retorno financeiro após iniciar suas operações.
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Quanto a empresa deve ter de capital de giro?
Já vimos que o capital de giro para empresas funciona como uma reserva para manter o funcionamento do negócio. Assim, vem a dúvida: como calcular quanto a empresa deve ter de capital de giro?
Antes de ver como é feito esse cálculo, precisamos entender o que são ativos circulantes e passivos circulantes.
Ativos circulantes são todos os bens ou capitais que o negócio já possui ou tem previsão de recebimento a curto prazo. Em resumo, é tudo que pode ser convertido em lucro ou dinheiro para a empresa no curto prazo.
Dinheiro em caixa ou na conta PJ, recebíveis de vendas no cartão e mercadorias em estoque são exemplos de ativos circulantes.
Já os passivos circulantes são todas as contas a pagar e dívidas com vencimento em até um ano, como faturas de fornecedores, salários e contas de consumo.
Agora vamos à fórmula de cálculo do capital de giro para empresas:
Capital de giro = ativos circulantes (AC) – passivos circulantes.
Logo, para entender a necessidade de capital de giro da sua empresa, é importante conhecer todos os custos e despesas fixas e variáveis, além de considerar o estoque e a projeção de valores a receber.
Sendo assim, é importante manter o controle de fluxo de caixa para fazer uma estimativa realista.
Considerando todas as contas a pagar e a receber, basta aplicar a fórmula de cálculo do capital de giro líquido para saber de quanto a sua empresa precisa.
Porém, quando o saldo total de passivos circulantes é superior o de ativos circulantes, o capital de giro é negativo, situação que pode levar à falência do negócio, como foi mencionado no início do artigo.
Outro fator a considerar são os prazos médios das contas a pagar e a receber, pois, assim você consegue calcular o período em que a empresa vai ficar descoberta.
O que pode levar uma empresa a ter capital de giro baixo?
Os principais fatores que podem impactar de forma negativa o capital de giro de uma empresa são:
- Aumento da inadimplência dos clientes;
- Redução das vendas ou prestação de serviço;
- Elevação dos custos e despesas.
Em relação à inadimplência, uma medida de prevenção e enfrentamento do problema é adotar um sistema de gestão de cobranças.
Dessa forma, a régua de cobrança segue um padrão, enviando lembretes de vencimento, além de notificação automática de cobrança, se o pagamento não for identificado.
Já a redução nas vendas ou prestação de serviço pode ter várias causas, como sazonalidade ou perda do poder de compra pela clientela, e as medidas de enfrentamento precisam considerar o motivo da diminuição de demanda.
Quanto à elevação dos custos e despesas, pode ocorrer devido ao aumento no preço de mercadorias ou matérias-primas, por exemplo. Aqui, também é preciso analisar as causas para buscar soluções no planejamento financeiro empresarial.
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Como conseguir capital de giro para empresa?
O ideal é que a empresa consiga manter um capital de giro líquido próprio, ou seja, tenha recursos em caixa para resolver eventuais desequilíbrios nas finanças, sem recorrer a fontes externas.
Aliás, essa é uma preocupação que deve estar presente desde a etapa de planejamento do negócio, vale ressaltar.
Porém, mesmo com uma boa gestão financeira, a empresa pode ter seu capital de giro afetado e ficar sem recursos para a manter suas operações.
Quando isso ocorre, quais são as alternativas para levantar capital de giro para a empresa? Veja as principais opções a seguir.
Investimento pessoal
A separação entre as finanças pessoais e do negócio é um princípio básico do empreendedorismo. Mas, dependendo das circunstâncias, a pessoa empreendedora pode usar uma reserva financeira pessoal para suprir a necessidade de capital de giro.
Porém, essa deve ser uma decisão bem avaliada, já que vai comprometer o patrimônio pessoal de quem empreende. Por outro lado, é uma opção de fácil acesso (caso a pessoa disponha do valor).
Empréstimo
Várias instituições financeiras oferecem linhas de crédito para capital de giro. Algumas têm inclusive linhas voltadas para pequenos negócios, como capital de giro para MEI.
Entretanto, é necessário fazer uma avaliação rigorosa antes de decidir pegar um empréstimo ou financiamento para capital de giro, considerando o montante de juros da operação e se a empresa realmente vai conseguir pagar as parcelas.
Sem um planejamento sério, a contratação de empréstimo para capital de giro pode resolver o problema somente no curto prazo e gerar ainda mais problemas financeiros para o negócio.
Antecipação de recebíveis
A antecipação de recebíveis consiste na antecipação de valores referentes a vendas pagas com cartões de crédito. É necessário pagar taxas para fazer a antecipação, entretanto, os juros costumam ser mais baixos que os de linhas de crédito para capital de giro.
Buscar investidores
Dependendo do modelo de negócio, é possível captar recursos para capital de giro por investimentos externos, buscando investidores-anjo ou sócios, por exemplo.
A Cora oferece capital de giro para empresas?
Não, ainda não temos uma linha de crédito como essa finalidade. Por enquanto, optamos por garantir uma entrega excelente nos serviços já oferecidos, como a gestão de cobrança da Cora e o cartão de crédito da Cora, sem anuidade.
Aliás, você sabia que pode usar o cartão de crédito PJ como aliado das finanças da sua empresa, melhorando inclusive a gestão do capital de giro? Para saber mais, você pode conferir nosso artigo sobre cartão de crédito e fluxo de caixa.
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