Antecipar valores que a empresa tem a receber é uma saída para conseguir capital de giro e aliviar o fluxo de caixa. Porém, um dos fatores a considerar nessa decisão é a taxa de juros para antecipação de recebíveis.
Pois, embora as taxas da antecipação em geral sejam mais baixas, em comparação a um empréstimo, é importante saber quanto será descontado para analisar se vale a pena.
Neste artigo, você confere como funciona esse tipo de operação e qual a taxa de juros na antecipação de recebíveis.
Como funciona a antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis é uma opção de crédito que permite adiantar valores a receber no futuro, como vendas pagas com cartões de crédito, boletos de cobrança emitidos, cheques pré-datados, carnês e duplicatas.
Dessa forma, a empresa consegue antecipar o recebimento dos saldos, podendo usar o dinheiro para pagar despesas e comprar mercadorias ou insumos para seu funcionamento, por exemplo.
Sendo assim, a antecipação de recebíveis é uma das formas de obter capital de giro para empresas.
Porém, como contrapartida ao adiantamento dos valores, é cobrada uma taxa de juros de antecipação de recebíveis pelas empresas que realizam esse tipo de operação, podendo ser um banco, fintech ou operadora financeira.
Logo, o montante que a empresa vai receber na antecipação é inferior ao valor que ela teria se aguardasse o prazo inicial de recebimento, estabelecido no momento da venda.
Na prática, os passos para fazer a antecipação de recebíveis incluem:
- Entrar em contato com a empresa que oferece a antecipação;
- Analisar a taxa de juros cobrada e o prazo de liberação do dinheiro;
- Fornecer os dados solicitados e confirmar a operação.
Vale dizer que, para antecipação das vendas feitas com a maquininha de cartão, a própria adquirente (empresa responsável pela máquina) costuma realizar o adiantamento.
Nesse caso, é preciso consultar a tabela de tarifas da máquina de cartões para saber qual o percentual cobrado para antecipação.
Desse modo, é possível tanto antecipar o prazo para vendas no crédito à vista (que costuma ser de 30 dias), quanto adiantar o saldo de parcelas em vendas a prazo.
Qual é a taxa para antecipação de recebíveis?
Como adiantamos, diferentes instituições oferecem o recebimento antecipado por vendas, incluindo bancos, fintechs e empresas de factoring ou fomento mercantil.
Assim, a taxa de juros para antecipação de recebíveis pode variar de 2% até 15% dependendo da instituição, valor a antecipar e o prazo dos recebíveis negociados.
Fatores como o perfil de negócio e segmento de mercado também podem influenciar na taxa cobrada.
Além disso, podem ser aplicadas outras tarifas, além da taxa percentual sobre o valor dos recebíveis, como: tarifa fixa sobre cada título, taxa administrativa, taxa de consulta e IOF (Imposto sobre Operações Financeiras).
Por isso, ressaltamos que é fundamental conhecer todas as taxas para saber o valor exato que você vai receber na antecipação, antes contratar essa linha de crédito.
Algumas empresas permitem inclusive simular o montante a receber, a partir do valor dos recebíveis e tempo de antecipação.
De todo modo, a regra geral é: quanto maior o prazo de antecipação, maior a taxa de juros cobrada. Logo, a taxa de juros cobrada sobre uma duplicata antecipada em 90 dias será maior do que em uma duplicata do mesmo valor antecipada em 60 dias, por exemplo.
Como calcular a taxa de antecipação de recebíveis?
Conhecendo a taxa de juros e demais tarifas aplicadas na antecipação de recebíveis, você consegue calcular o valor efetivo que vai receber com a operação.
Dessa forma, o saldo a receber será o valor dos recebíveis menos o valor da taxa de juros para antecipação. E, como vimos, o valor da taxa em geral aumenta conforme o número de dias antecipados.
Sendo assim, vamos supor que uma instituição cobra taxa de 12 % ao mês para adiantamento de recebíveis de boleto bancário.
Nesse exemplo, a taxa para antecipar um boleto de R$ 1.000 com vencimento em 30 dias seria de R$ 120. Para chegar a esse valor, multiplicamos o montante dos recebíveis pela taxa de antecipação, nesse caso, R$ 1.000 x 12%.
Logo, a pessoa empreendedora teria que pagar R$ 120 para antecipar o recebimento em 30 dias, ficando com R$ 880 do valor original da venda.
Para recebíveis de cartões de crédito, é importante saber que a taxa de antecipação é diferente da tarifa sobre transações, aquela que você paga em cada venda, mesmo sem antecipar o saldo.
Portanto, nesse caso, é preciso calcular a taxa da maquininha na transação primeiro e depois aplicar a taxa de antecipação, que deve constar na tabela de tarifas da adquirente.
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Vale a pena antecipar recebíveis na empresa?
Não existe uma resposta exata para essa pergunta: é preciso avaliar o momento do seu negócio e o impacto da antecipação no planejamento financeiro da empresa.
Pois, embora essa modalidade de crédito em geral ofereça taxas menores que as de um empréstimo, o custo da operação provavelmente vai afetar sua margem de lucro.
Nesse sentido, pode até ser uma alternativo em momentos de instabilidade do mercado ou quando a empresa tem necessidade urgente de capital de giro.
Poŕem, é essencial avaliar o impacto no fluxo de caixa, já que o valor antecipado não estará mais disponível para uso no futuro.
Outro ponto de atenção é que, em alguns casos, se a cobrança que originou os recebíveis não for paga, a empresa que recebeu a antecipação é responsável por quitar o débito, o que pode gerar prejuízo e endividamento.
Tudo isso deve ser ponderado antes de decidir se a antecipação será vantajosa para a gestão financeira da empresa.
Devemos lembrar que, embora envolva valores que a empresa já tem a receber, a antecipação é uma operação de crédito e, como tal, exige planejamento e controle para ser uma solução e não fonte de mais problemas.
Esperamos que o artigo tenha ajudado a solucionar suas dúvidas sobre a taxa de juros para antecipação de recebíveis e a decidir se essa é uma opção indicada para o seu negócio.
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